פרקליטות המדינה הגישה לבית המשפט המחוזי בתל אביב כתב אישום נגד עו״ד ורו״ח שמעון כהן, לשעבר בכיר ברשות המסים, ונגד עו״ד אורלי טל, צבי שפץ, חיים סלטר ודוד אפל, וכן נגד שלוש חברות שבשליטת כהן.
כתב האישום מייחס לנאשמים שורה של עבירות מס, זיוף, מרמה, עבירות לפי חוק חדלות פירעון ושיקום כלכלי ועבירות לפי חוק איסור הלבנת הון.
כהן שימש בעבר מנהל החטיבות המקצועיות ברשות המסים, ממלא מקום סמנכ״ל מקצועי וחבר הנהלת הרשות. בהמשך הקים משרד עורכי דין פרטי שהתמחה בתחום המס.
לפי כתב האישום, שהוגש על ידי עורכי הדין נעם עוזיאל, טליה נעים ויותם גולדשטיין מפרקליטות מיסוי וכלכלה, כהן עשה שימוש במספר פרשות בנאמנויות שלפי הנטען היו בדויות ובמסמכים כוזבים, במטרה לסייע ללקוחות להסתיר נכסים והכנסות מחו״ל ולהתחמק מתשלום מס בהיקפים של מאות מיליוני שקלים.
באחת הפרשות נטען כי כהן, טל וצבי שפץ הציגו לרשות המסים מצג שלפיו נכסים והכנסות של שפץ בחו״ל הוחזקו בנאמנות שהוקמה שנים קודם לכן על ידי תושב חוץ. לפי האישום, בשנת 2016 נבדתה נאמנות וזויף שטר נאמנות שהוצג כאילו נערך כבר בשנת 2005.
חיים סלטר, אזרח ישראלי המתגורר ברומניה, הוצג לפי הנטען כיוצר הנאמנות וחתם על השטר המזויף תמורת 15 אלף דולר. עוד נטען כי הוצג לרשויות מסמך שלפיו שווי נכסי הנאמנות עומד על כ־20 מיליון דולר, אף שלפי הפרקליטות שוויים בפועל היה נמוך משמעותית.
בפרשה אחרת נטען כי כהן בדה נאמנות נוספת שהוצגה כאילו הוקמה בשנת 1990, כדי להסדיר נכסים והכנסות של לקוחות שלא דווחו לאורך השנים. לפי האישום, עבור שירותיו בקשר לנאמנות הזו קיבל כהן שכר טרחה של 300 אלף דולר במזומן, שעליו לא דיווח לרשויות המס.
כתב האישום כולל גם פרשה הקשורה לעסקת תיווך משנת 2018, שבה שימשו כהן ודוד אפל כמתווכים בעסקה למכירת אחזקות בחברה זרה תמורת כ־563.5 מיליון אירו.
לפי הנטען, כהן קיבל כ־8.45 מיליון אירו כעמלת תיווך ותשלומים נוספים, שהועברו לחשבון בנק בשווייץ על שם חברה זרה בשליטתו, ולא דיווח על ההכנסות לרשויות המס.
באשר לאפל נטען כי הוא היה באותה תקופה תחת צו כינוס נכסים וביקש לקבל חלק מעמלת התיווך. לפי כתב האישום, כהן ואפל ערכו הסכמי הלוואה כוזבים ששימשו להעברת מיליוני שקלים לאפל באמצעות בני משפחתו, מבלי שהכספים דווחו לכונס הנכסים הרשמי ולרשויות המס.
בנוסף מייחסת הפרקליטות לכהן עבירות הלבנת הון בהיקף של כ־50 מיליון שקל, שבוצעו לפי הנטען באמצעות חברות וחשבונות בנק בחו״ל, הסכמי הלוואה כוזבים, פקודות יומן והשקעות בנכסים ובפרויקטים בחו״ל.
לכהן מיוחסות בין היתר עבירות מס, סיוע לאחרים להתחמק ממס, זיוף ושימוש במסמך מזויף בנסיבות מחמירות, סיוע להסתרת נכסי חייב, הלבנת הון ורישום כוזב במסמכי תאגיד.
לעו״ד אורלי טל מיוחסות בין היתר עבירות מס, זיוף וניסיון לשידול לזיוף מסמך ולמתן שבועת שקר; לשפץ מיוחסות עבירות דומות; לסלטר מיוחסות עבירות מס וזיוף מסמך; ולאפל מיוחסות עבירות של השמטת הכנסה מדו״ח, הסתרת נכסי חייב ומרמה.
כתב האישום הוגש גם נגד החברות שמעון כהן עורכי דין בע״מ, Cohen Family Assets Ltd. ושמעון כהן שירותי ניהול בע״מ.
החקירה נוהלה על ידי פקיד שומה חקירות תל אביב וחיפה ובשיתוף הממונה על הליכי חדלות פירעון ושיקום כלכלי.
מדובר בכתב אישום, והנאשמים טרם הורשעו בדין.
קבוצת ערים
- אופקים
- אור יהודה
- אילת והערבה
- אשדוד
- אשקלון
- באר יעקב
- באר שבע והנגב
- בת ים
- גבעת שמואל
- גבעתיים
- גדרה
- גן יבנה
- גני תקווה
- דימונה
- הרצליה
- חולון
- יבנה
- יהוד מונוסון
- ירוחם
- ירושלים
- כל הארץ
- כפר סבא
- לוד
- מודיעין מכבים רעות
- מועצות - עוטף עזה
- מזכרת בתיה
- מצפה רמון
- נס ציונה
- נתיבות
- נתניה
- סביון
- ערד
- פתח תקווה
- קריית אונו
- קריית גת
- קריית עקרון
- קרית מלאכי ו-מ.א באר טוביה
- ראש העין
- ראשון לציון
- רחובות
- רמלה
- רמת גן
- רמת השרון
- שדרות
קטגוריות
זכויות יוצרים: המערכת משקיעה מאמצים רבים באיתור בעלי זכויות היוצרים בתכנים המופצים ברבים. במידה ופורסמה מדיה שבעליה אינו ידוע, השימוש נעשה לפי סעיף 27א לחוק זכויות יוצרים. אם הנכם בעלי הזכויות, ניתן לפנות אלינו לצורך הוספת קרדיט או הסרת התוכן.
